تا چند سال پیش، بسیاری از افراد تصور میکردند درآمد حاصل از اینستاگرام، یوتیوب یا تولید محتوا یک درآمد شخصی و غیررسمی است و مشمول مالیات نمیشود. اما امروز شرایط کاملاً تغییر کرده است. رشد چشمگیر کسبوکارهای آنلاین و افزایش درآمد برخی از صفحات اینستاگرامی باعث شده سازمان امور مالیاتی نگاه جدیتری به این حوزه داشته باشد. به همین دلیل، یکی از سوالات پرتکرار این روزها این است که مالیات کسبوکارهای اینستاگرامی و تولیدکنندگان محتوا در سال ۱۴۰۵ چگونه محاسبه میشود؟
اگر شما صاحب یک فروشگاه اینستاگرامی هستید، از تبلیغات درآمد دارید، خدمات آموزشی ارائه میکنید یا بهعنوان اینفلوئنسر فعالیت میکنید، بهتر است از قوانین مالیاتی مربوط به فعالیت خود آگاه باشید. بیاطلاعی از قوانین نه تنها باعث معافیت از مالیات نمیشود، بلکه میتواند در آینده جرایم مالیاتی و مشکلات متعددی برای کسبوکار شما ایجاد کند.
این مقاله بهصورت اختصاصی برای شرکت حسابداری و مالیاتی صدر حساب رابین تهیه شده است تا صاحبان کسبوکارهای اینترنتی با تکالیف مالیاتی خود آشنا شوند.
آیا مالیات اینستاگرام شامل درآمد پیجها میشود؟
بهطور کلی هر شخصی که از یک فعالیت اقتصادی درآمد کسب میکند، مشمول قوانین مالیاتی است؛ فرقی نمیکند این درآمد از یک مغازه فیزیکی باشد یا از طریق یک صفحه اینستاگرامی.
برای مثال، فردی که در اینستاگرام لباس میفروشد، دوره آموزشی برگزار میکند، تبلیغات میگیرد یا خدمات طراحی و مشاوره ارائه میدهد، در واقع یک فعالیت اقتصادی انجام میدهد و درآمد او میتواند مشمول مالیات باشد.
البته این موضوع به معنای آن نیست که تمام درآمدها بدون استثنا مشمول مالیات هستند. در برخی موارد، معافیتها و بخشودگیهای قانونی نیز وجود دارد که باید بهدرستی بررسی شوند.
مالیات اینستاگرام شامل چه کسبوکارهایی میشود؟
امروزه دامنه کسبوکارهای آنلاین بسیار گسترده شده است.
از جمله فعالیتهایی که معمولاً مشمول مقررات مالیاتی هستند میتوان به موارد زیر اشاره کرد:
- فروشگاههای پوشاک و اکسسوری
- فروش محصولات آرایشی و بهداشتی
- صفحات فروش لوازم دیجیتال
- آموزش آنلاین و فروش دورههای آموزشی
- اینفلوئنسرها و بلاگرها
- فروشندگان محصولات دستساز
- مشاوران کسبوکار و روانشناسان
- صفحات تبلیغاتی و بازاریابی
- تولیدکنندگان محتوای آموزشی
در حقیقت، اگر فعالیت شما بهصورت مستمر درآمد ایجاد میکند، بهتر است از همان ابتدای کار به فکر مسائل مالیاتی آن باشید.
مالیات اینستاگرام چگونه توسط سازمان امور مالیاتی بررسی و شناسایی میشود؟
یکی از تصورهای اشتباه در میان صاحبان کسبوکارهای آنلاین این است که چون فعالیت آنها در فضای مجازی انجام میشود، سازمان امور مالیاتی به درآمد آنها دسترسی ندارد.
در حالی که امروزه ابزارهای متعددی برای شناسایی فعالیتهای اقتصادی وجود دارد؛ از جمله:
- بررسی تراکنشهای بانکی
- اطلاعات دستگاههای کارتخوان
- درگاههای پرداخت اینترنتی
- اطلاعات ثبتشده در سامانههای مالیاتی
- اطلاعات خرید و فروش و تبلیغات
به همین دلیل پنهان کردن درآمد یا عدم تشکیل پرونده مالیاتی میتواند در آینده مشکلات جدی برای کسبوکار ایجاد کند.
مالیات فروشگاههای اینستاگرامی چگونه محاسبه میشود؟
مالیات بر اساس سود فعالیت اقتصادی محاسبه میشود، نه صرفاً بر اساس گردش حساب.
برای مثال فرض کنید یک فروشگاه اینستاگرامی در طول سال ۱۴۰۵ حدود ۳ میلیارد تومان فروش داشته باشد.
اگر هزینه خرید کالا، بستهبندی، تبلیغات، ارسال سفارش و سایر هزینههای قابل قبول برابر با ۲ میلیارد تومان باشد، سود واقعی این کسبوکار یک میلیارد تومان خواهد بود و مالیات بر مبنای این سود محاسبه میشود.
به همین دلیل نگهداری اسناد و مدارک مالی اهمیت بسیار زیادی دارد. بسیاری از صاحبان کسبوکارهای اینترنتی به دلیل نداشتن مدارک کافی، مالیات بیشتری پرداخت میکنند.
آیا درآمد تبلیغات مشمول مالیات اینستاگرام است؟
بله. درآمد حاصل از تبلیغات، رپورتاژ، همکاری در فروش و اسپانسرینگ نیز میتواند مشمول مالیات باشد.
برای مثال، اگر یک بلاگر در ازای معرفی یک محصول مبلغی دریافت کند، این درآمد نیز جزو درآمدهای وی محسوب میشود و باید در محاسبات مالیاتی در نظر گرفته شود.
تولیدکنندگان محتوا چه تکالیف مالیاتی دارند؟
تولیدکنندگان محتوا، مدرسین آنلاین، یوتیوبرها و صاحبان صفحات آموزشی نیز همانند سایر صاحبان کسبوکار دارای تکالیف مالیاتی هستند.
این افراد معمولاً باید:
پرونده مالیاتی تشکیل دهند. اظهارنامه مالیاتی ارسال کنند. اسناد درآمد و هزینه خود را نگهداری کنند.
در صورت شمول، تکالیف مربوط به سامانه مودیان را انجام دهند.
نادیده گرفتن این موارد میتواند در سالهای بعد منجر به جرایم مالیاتی و اختلاف با سازمان امور مالیاتی شود.
سامانه مودیان و کسبوکارهای اینترنتی
با اجرای گسترده سامانه مودیان، بسیاری از کسبوکارهای اینترنتی نیز با سوالات متعددی روبهرو شدهاند.
اینکه آیا باید در سامانه ثبتنام کنند، چه زمانی صورتحساب الکترونیکی صادر کنند و تکلیف فروشهای اینترنتی چیست، از جمله سوالات پرتکرار این حوزه است.
با توجه به تغییرات مستمر قوانین، توصیه میشود صاحبان کسبوکارهای آنلاین قبل از هر اقدامی از مشاوران مالیاتی کمک بگیرند تا از بروز جرایم احتمالی جلوگیری شود.
آیا فروش در اینستاگرام مشمول مالیات بر ارزش افزوده است؟
این موضوع به نوع فعالیت و کالا یا خدمات ارائهشده بستگی دارد.
برای مثال، برخی کالاها و خدمات مشمول مالیات بر ارزش افزوده هستند و برخی دیگر از معافیتهای قانونی برخوردارند.
به همین دلیل نمیتوان یک نسخه واحد برای تمام کسبوکارهای اینستاگرامی پیچید. هر کسبوکار باید بر اساس نوع فعالیت خود مورد بررسی قرار گیرد.
برای اطلاعات بیشتر: ارزش افزوده فروشگاههای اینترنتی
اگر برای فعالیت اینستاگرامی پرونده مالیاتی تشکیل ندهیم چه اتفاقی میافتد؟
شاید در کوتاهمدت اتفاق خاصی رخ ندهد، اما در بلندمدت ریسکهای زیادی وجود دارد.
ممکن است مشمول جرایم مالیاتی شوید. امکان استفاده از معافیتها را از دست بدهید. برای تراکنشهای بانکی توضیح خواسته شود. در زمان رسیدگی، مالیات بیشتری برای شما تعیین شود.
به همین دلیل، شفافیت مالی و انجام تکالیف قانونی بهترین راهکار برای کسبوکارهای اینترنتی است.
حسابداری کسبوکارهای اینستاگرامی چرا اهمیت دارد؟
بسیاری از فروشگاههای اینترنتی در ابتدای فعالیت خود تصور میکنند نیازی به حسابداری ندارند. اما زمانی که حجم سفارشها افزایش پیدا میکند، مشکلات نیز آغاز میشود.
ثبت دقیق درآمدها و هزینهها باعث میشود:
- سود واقعی کسبوکار مشخص شود.
- مالیات بهدرستی محاسبه شود.
- از جرایم مالیاتی جلوگیری شود.
- امکان توسعه کسبوکار فراهم شود.
در زمان دریافت تسهیلات یا جذب سرمایهگذار، اسناد مالی قابل استناد وجود داشته باشد.
صدر حساب رابین چگونه به کسبوکارهای اینترنتی کمک میکند؟
شرکت مالیاتی صدر حساب رابین با تجربه در زمینه حسابداری و مالیات کسبوکارهای آنلاین، خدمات متنوعی را
به فروشگاههای اینترنتی، اینفلوئنسرها و تولیدکنندگان محتوا ارائه میدهد، از جمله:
- تشکیل پرونده مالیاتی
- تنظیم و ارسال اظهارنامه مالیاتی
- مشاوره مالیاتی کسبوکارهای اینستاگرامی
- اجرای تکالیف سامانه مودیان
- مشاوره مالیات بر ارزش افزوده
- برونسپاری امور حسابداری و مالیاتی
- تنظیم اسناد و گزارشهای مالی
نگران مالیات کسبوکار اینستاگرامی خود هستید؟
اگر صاحب یک فروشگاه اینستاگرامی، تولیدکننده محتوا، مدرس آنلاین یا اینفلوئنسر هستید و درباره مالیات فعالیت خود سوال دارید، کارشناسان صدر حساب رابین آماده ارائه مشاوره تخصصی به شما هستند.
اصفهان، خیابان خادمی
با استفاده از خدمات تخصصی صدر حساب رابین، میتوانید بدون نگرانی از جرایم مالیاتی، بر رشد کسبوکار آنلاین خود تمرکز کنید
جمعبندی
کسبوکارهای اینستاگرامی و تولیدکنندگان محتوا 1405 درگر یک فعالیت غیررسمی و بدون مسئولیت مالیاتی محسوب نمیشود. بسیاری از کسبوکارهای آنلاین در سال ۱۴۰۵ مشمول قوانین مالیاتی هستند و باید نسبت به تشکیل پرونده، نگهداری اسناد مالی و انجام تکالیف قانونی خود اقدام کنند.
مدیریت صحیح امور مالی و استفاده از خدمات یک مجموعه تخصصی مانند شرکت حسابداری و مالیاتی صدر حساب رابین میتواند از بروز مشکلات مالیاتی جلوگیری کرده و مسیر رشد کسبوکارهای اینترنتی را هموارتر کند.
